完善基层央行集中采购工作

本篇文章2518字，读完约6分钟

集中采购作为基层央行加强内部控制、提高资金使用效率、强化权力运行和监督的制度设计和工作安排，适应基层央行工作的发展，与政府集中采购相衔接，具有社会化、集约化、流程化和效率化的特点，在保障基层央行各项事业发展和规范金融事务中发挥着重要作用。但在实际工作中，组织体系、实施和后续管理仍存在一些问题，需要改进。

存在的问题

(a)组织职能。在制度上，一些单位没有建立统一管理、分级授权的管理体制，没有建立机构健全、功能齐全、相互监督制约的内部控制机制。职能方面，部分单位集中采购管理委员会的职能没有得到充分发挥，存在职责履行不到位、对采购计划的科学性、采购方法的适用性、采购执行的严密性、采购合同的规范性缺乏管理等现象。

(二)实施程序。关于采购组织的规范化，一些单位还没有确定采购部门。采购团队的组成固定在几个部门或人员中，导致一些部门或人员全年参与集中采购的项目过多，数量过大。有些单位没有建立供应商信息数据库，对供应商信用和违约了解不够，没有及时更新供应商信息数据库。一些单位没有建立集中采购项目评审人才库，采购部门参与了评审。采购需求单的制作不规范。采购项目的背景和技术方案没有明确或详细说明。

(3)经济效率。在预算编制和执行中，一些单位没有根据业务发展需要认真编制采购计划，而是根据专项资金的分配情况编制和调整采购计划和采购内容。花钱前不严格执行预算，而是根据实际资金情况确定采购项目。因此，采购计划的编制脱离实际，预算执行的满意度低，预算编制没有发挥应有的作用。

关于完善集中采购的建议

(a)改善组织职能。加强集中采购内部控制机制建设。建立健全统一管理、分级授权的管理体制和管理与运行职能分离的内部控制机制。根据《集中采购管理办法》，建立健全集中采购管理委员会、采购管理部、采购实施部和采购需求部相互分离、各司其职的管理体系。在实施集中采购时，重点是建立机构和人员构成，实行相互监督、相互制约的工作机制，避免集中采购过程中的道德风险。建立健全采购管理委员会、采购实施部门和采购需求部门之间的沟通协调机制，加强信息沟通。各相关职能部门要认真履行职责。集中采购管理委员会是集中采购的决策者，应当对集中采购计划的制定和实施进行审查和监督，并按照规定程序批准计划外采购事项的调整。管委会办公室应加强集中采购的日常管理。汇总各需求部门的采购计划，编制本单位的采购计划，管理和组织审核员数据库的选择，与相关部门做好沟通，做好组织协调工作。项目需求部根据业务需求提出采购需求，并配合采购部门实施采购。内部审计部门应在监督采购过程中发挥良好作用。上述部门在各自的职责范围内，加强沟通与合作，相互制约，有效监督，共同提高集中采购的质量和效率。

(二)规范实施程序。严格按照《集中采购管理办法》的规定，建立集中采购评审员数据库，并根据采购项目和随机原则选择评审员。严格执行，采购部门人员不得参与评审工作。各相关部门应严格履行职责，同一部门或个人不得办理采购业务的全过程。建立供应商信息库，监控供应商在采购实施过程中是否有违约行为，通过互联网或企业信用信息进行查询，掌握供应商资质和诚信，及时更新供应商信息库。采购需求部门应认真编制采购需求单，不仅要有采购项目背景等基本要素，还要充分说明市场调研情况，确保采购需求单内容完整、层次清晰、可操作性强。有必要科学地确定采购方法。根据《集中采购管理办法》规定的公开招标等五种主要采购方式，根据采购项目的实际情况和采购项目的金额确定采购方式，确保集中采购贴近实际、科学严谨、规范运作、风险防范。强化集中采购管理。结合本单位的实际情况，通过论证，可以采用集中采购外包和自组织相结合的方式，加强对采购机构的审计和监督，规范自组织采购的运作流程，提高集中采购的整体标准化水平。重视采购合同的管理，消除合同条款缺乏详细规定、部分内容缺失、关键环节遗漏等外生风险。增加本单位法律事务部对采购合同的审计，提高审计的严肃性，避免内生风险。加强采购资金管理，严格按照预算批复和专项资金拨付采购项目。按照合同条款履行付款义务，杜绝提前或不承兑付款，防范资金风险。

(3)加强后续管理。提高采购项目的接受度。必须严格执行供应商指定专人到验收现场并签署验收证书的规定，作为双方确定责任的依据。验收人员组成方面，根据采购项目，需求部门组织相关人员和专业人员按照合同确定的时间、地点和方式进行验收，并出具验收报告。加强对采购项目使用效果的反馈。对于需求满意度低、资源浪费的采购项目，需要收集信息并及时反馈，避免类似问题再次发生。应根据实际情况，确定采购项目的供应商。在公平和效率的基础上，选择效率最高的供应商，提高采购项目的集约化程度。加强采购档案管理，建立集中采购档案管理制度、借阅制度和移交制度。加强采购项目档案的收集和整理，确保档案内容的完整性、规范性和严密性。加强采购信息的统计分析，对不同类别的货物、服务和工程采购项目进行统计分析。着重分析了采购计划的科学性、采购方法的适应性、采购实施的规范性、采购合同的严密性、采购文件的完整性及其对实际工作发展的促进作用。在此基础上，提出了编制下一年度采购计划应注意的要点和应避免的问题。

(4)提高经济效率。按照先预算后花钱的思路，要提高预算的科学性，避免由于缺乏可预测性而造成实际采购与计划之间的严重差异。预算执行中，要严格按照规定的会计核算范围和项目标准支付相关费用，防止超标准、超预算采购的发生。加强采购需求部门的培训，提高采购需求编制的科学化、规范化水平。提高采购效率，避免重复采购和无效采购。提高采购项目的利用效率，以采购验收为重点，注重培养本单位的专业验收人员。对于服务项目，可以邀请第三方评估机构参与并出具意见。对于较为复杂的采购项目，可以邀请社会专业人士，或者探索市场化手段，引入政府采购信用担保，通过履约担保促进供应商保证服务效果，提高服务水平。加强采购项目资金管理，最大限度满足实际业务需求，确保专款专用，为业务发展提供保障。加强采购项目的调整和管理。根据业务需要及时调整。要及时反馈工程项目采购中存在的问题，避免采购计划的突然实施，避免采购项目的质量风险。